L’épargne retraite

Fin 2016, 15,1 millions de personnes (vivant en France ou à l’étranger) étaient retraités de droits directs d’au moins un régime français. Soit 149 000 personnes de plus que fin 2015 !

Leur pension moyenne (tous régimes de droits directs) à cette même période était de 1389 euros, c’est-à-dire 0,9 % de plus qu’à la fin 2015. Le niveau de vie des retraités en France a atteint son maximum au milieu des années 1990, il est depuis stable mais les prévisions annoncent un abaissement de leur pouvoir d’achat d’ici 2030.

Pour mieux préparer votre retraite, vous avez tout intérêt à comprendre a minima comment fonctionne le système. En France, le système de retraite se fait par répartition. Explications : aujourd’hui lorsque vous travaillez, vous versez chaque mois des cotisations pour l’assurance vieillesse. Ces cotisations sont directement prélevées sur votre salaire : vous pouvez d’ailleurs les retrouver sur les lignes de votre bulletin de paie. Ce sont ces mêmes cotisations qui servent à payer les pensions des retraités actuels. Vous devrez donc compter sur les prochaines générations de travailleurs pour assurer votre propre retraite.

Si vous êtes salarié cadre du privé, vous cotisez simultanément auprès de deux régimes de retraite obligatoires : la retraite de base et la retraite complémentaire obligatoire. Au-delà de ces deux régimes obligatoires, vous pouvez également cotiser auprès de régimes d’épargne retraite facultatifs pour compléter votre retraite.

La retraite de base des salariés dépend du régime général. Le régime général prévoit un taux de pension de retraite égale à environ 50 % de son salaire annuel moyen.

Si vous êtes salarié agricole, fonctionnaire ou encore commerçant, vous cotiseriez auprès de caisses de retraite différentes : et oui, en France, nous n’avons pas de régime universel – véritable serpent de mer du Ministère des Finances !

Retraite complémentaire : Elle est obligatoire, peu importe les régimes d’affiliation. Et comme pour la retraite de base, c’est la profession et le statut du travailleur qui déterminent le régime de retraite. 

Si vous êtes salarié du privé, il y a du changement en 2019 : les deux régimes (Arrco et Agirc) fusionnent pour ne former qu’un seul régime. Cette fusion fonctionne grâce à un principe de points : tous les ans, les cotisations des salariés se transforment en points de retraite, qui provisionnent un compte nominatif personnel. La valeur de chaque point est mise à jour tous les ans. Ce sont ces points qui constituent les futurs droits à la retraite : pour connaître combien vous percevrez au moment de la retraite, il lui suffit de multiplier votre nombre de points par leur valeur. Si vous estimez qu’elle n’est pas suffisante pour vos projets, vous pouvez investir dans une retraite supplémentaire.

On y arrive enfin ! Pour compléter vos revenus au moment de la retraite, vous pouvez souscrire à une retraite supplémentaire. Entre “retraite complémentaire” (obligatoire) et “retraite supplémentaire” (facultative), attention à ne pas se mélanger les pinceaux.  

Cette retraite a pour objectif d’apporter un complément de revenu, en s’ajoutant aux deux premiers socles de retraite obligatoires. Elle peut être souscrite soit à titre individuel, soit via son entreprise (épargne retraite entreprise). Si vous choisissez d’y souscrire de façon individuelle, vous devrez vous tourner vers des produits d’épargne vendus par des professionnels (banques et compagnies d’assurance). Si votre entreprise vous en propose, tant mieux ! Dans ce cas, la retraite supplémentaire est à la fois financée par les salariés et par l’employeur. 

Même s’il est possible d’exceptionnellement les débloquer en anticipation, les sommes versées sur cette retraite supplémentaire sont généralement immobilisées jusqu’à la retraite et restituées sous forme de capital ou de rente viagère.

Le 1er octobre 2019 apparaissait le nouveau Plan d'Épargne Retraite, le PER, dont l’objectif est de se substituer au Plan d'Épargne Populaire, le PERP. Ce nouveau PER est issu de la loi PACTE et vise à rendre plus accessible le compte épargne retraite, permettant de fait aux français de d’investir des capitaux pour leur future retraite. Le PER va également remplacer à terme la plupart des contrats d’épargne retraite y compris les Madelin, PERCO, PEE, Prefon etc.

Le principe du PER, comme l’étaient celui les anciens comptes épargne retraite, reste inchangé : vous épargnez aujourd’hui pour percevoir un complément de revenu à la retraite. Faire prendre de la valeur à votre épargne avant d’être à la retraite est un mécanisme simple qui repose sur le principe de capitalisation. De fait, ce type de placement retraite s’adresse uniquement aux personnes encore en activité, mais sans aucune limite de statut (employé ou entrepreneur).

Le PER, comme tous les placements précédents qui permettaient d’épargner pour sa retraite, se déroulent en deux temps :

1- Lorsque vous êtes encore salarié

Vous faites grossir votre compte épargne retraite en réalisant des virements quand vous le souhaitez où en mettant en place des placements récurrents. Le montant que vous aurez choisi d’épargner ainsi sera ensuite injecté dans plusieurs supports d’investissement.

Placée sur des fonds euro, une part de ce capital fructifiera de manière garantie et sécurisée. On peut cependant noter que les performances de ces supports protégés sont de moins en moins intéressants au fil des années.

Le reste de votre épargne sera placée sur des UC (unités de comptes). Le PER vous permet de choisir parmi un grand nombre de supports de placement afin d’aller chercher le rapport performance/risque qui vous conviendra le mieux.

2- Lorsque vous serez à la retraite

Les versements de capitaux sur votre PER ne seront plus possibles, et une rente vous sera versée en puisant dans l’épargne réalisée ainsi que dans les bénéfices engendrés.

Plan épargne retraite et impôts

Au niveau de la fiscalité, l’un des principaux avantages du PER est qu’il permet de sortir une partie du capital versé du calcul de l’impôt. Si vous faites partie des tranches les plus imposées de la population, alors le PER pourrait fortement vous intéresser.

En effet, en retirant du calcul de l’impôt sur le revenu une partie des montants versés sur votre contrat d’épargne retraite, vous allégez le montant de vos prélèvements. Certes ces sommes non comptées le seront lors de votre retraite, mais étant donné que les revenus de la plupart des contribuables baissent à la retraite, vous devriez être beaucoup moins imposés sur ces capitaux. Il est clair qu’impôts et épargne retraite font bon ménage !

Pour vivre correctement vos prochaines années et la retraite, vous avez tout intérêt à souscrire individuellement à des produits d’épargne, comme l’assurance vie par exemple. L’assurance vie vous permettra d’investir dans des placements avec des rendements intéressants, pour vous constituer des revenus supplémentaires au moment de la retraite. 

Quels choix devez-vous faire concrètement ? Tout d’abord, nous vous proposerions une assurance vie en unités de compte, c’est-à-dire avec un capital non garanti, à un taux pouvant aller jusqu’à 6 ou 7 %. Sur cette épargne, l’argent est placé sur différents supports (actions, fonds de placements, etc.) directement par l’assureur. Il est rentable sur le long terme. En épargne, investir sur du long terme de manière progressive est la meilleure manière de limiter les à-coups des marchés financiers. 

Nous vous suggérons de choisir une sortie en rente viagère dans votre assurance vie. Cela consiste à verser une rente trimestrielle à vie à celui qui y a souscrit, lorsque la période définie du contrat s’achève (qu’il y ait une date de terme, un décès ou un rachat total). En choisissant cette option, vous êtes assurés de recevoir au terme de votre contrat, un montant tous les trois mois pour compléter votre retraite.

Option complémentaire et plutôt similaire au contrat d’assurance vie, le contrat de capitalisation peut se révéler intéressant pour vous. On confond souvent contrat d’assurance vie et contrat de capitalisation mais leur transmission patrimoniale les différencie. Tandis que le contrat d’assurance-vie dépend de la durée de vie du souscripteur et qu’il se clôture au décès de l’assuré, le contrat de capitalisation se transmet. Au moment du décès, on calcule les droits en fonction de la valeur du contrat au jour du décès et selon le lien de parenté, après avoir appliqué les abattements fiscaux.

Le contrat de capitalisation a donc l’avantage de pouvoir se transmettre directement aux héritiers. Si vous avez des enfants, des frères et sœurs ou des neveux à qui vous souhaitez léguer votre épargne, l’option du contrat de capitalisation est l’idéal.

Et pour vos vieux jours

Pensons encore une fois à long terme : comment pourriez-vous assurer vos vieux jours, si votre retraite n’est pas suffisante ? Comment ne pas perdre en qualité de vie, une fois que vous aurez plus de soins de santé à payer, un logement à ré-aménager, voire des services d’aides à domicile à engager ? 

Pour vous aider à bien vivre votre fin de vie, nous vous préconisons de souscrire à une assurance-dépendance lorsque vous aurez la cinquantaine. Ce contrat permet, en échange d’une cotisation régulière, le versement d’une rente mensuelle jusqu’à la fin de vie, en cas de perte d’autonomie. La perte d’autonomie, qu’elle entraîne une dépendance physique ou psychique, concerne tous ceux qui ne peuvent plus réaliser les gestes du quotidien sans l’aide d’une personne tierce : pour s’habiller, se nourrir, faire ses courses, se laver, se déplacer, etc.

Si vous choisissez un contrat d’assurance-dépendance, vous devez être conscient que toutes vos cotisations ne seront pas récupérables. Et une fois que vous cesserez de cotiser, elle ne sera plus couverte.

Pour anticiper votre retraite et prévoir des ressources complémentaires, vous disposez de plusieurs choix : vous pouvez contracter un Plan Épargne Retraite (PER), une assurance vie en unités de compte (avec une sortie en rente viagère), voire un contrat de capitalisation, et souscrire à un contrat d’assurance-dépendance. Vous voilà assuré d’avoir une retraite plus confortable et un train de vie suffisant !